| 記錄編號 | 6485 |
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| 狀態 | NC094FJU00214044 |
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| 助教查核 | |
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| 索書號 | |
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| 學校名稱 | 輔仁大學 |
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| 系所名稱 | 金融研究所 |
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| 舊系所名稱 | |
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| 學號 | 493755252 |
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| 研究生(中) | 王格非 |
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| 研究生(英) | Wang,Ko Fei |
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| 論文名稱(中) | 台灣銀行業獲利成因之分析 |
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| 論文名稱(英) | Analysis of the Profit Factors in Taiwan Banking System |
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| 其他題名 | |
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| 指導教授(中) | 蔡麗茹 |
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| 指導教授(英) | Tsai,Li Ju |
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| 校內全文開放日期 | 不公開 |
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| 校外全文開放日期 | 不公開 |
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| 全文不開放理由 | |
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| 電子全文送交國圖. | 同意 |
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| 國圖全文開放日期. | 2006.09.29 |
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| 檔案說明 | 電子全文 |
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| 電子全文 | 01 |
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| 學位類別 | 碩士 |
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| 畢業學年度 | 94 |
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| 出版年 | |
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| 語文別 | 中文 |
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| 關鍵字(中) | 消費金融,獲利性,高利差商品 |
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| 關鍵字(英) | personal consuming loans,profitability efficiency,Panel Data |
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| 摘要(中) | 本研究欲探討台灣銀行體系影響獲利之關鍵因素，台灣自亞洲金融風暴以來，受經濟景氣衰退及產業外移之影響，導致企業放款逾放比節節攀升。某銀行業者自日本引進現金卡業務，獲得高額利潤促使銀行經營方向轉往高利潤的消費金融業務發展，而後因為過度競爭使得消費金融業務授信品質低落及風險控管不當，造成卡債風暴。本研究選取消費金融業務相關變數進行實證，研究其與銀行獲利表現的關聯性。受限於資料統計期間較短，採用追蹤資料法(Panel Data)做為實證研究方法，並考量銀行資產規模大小為虛擬變數，探討對銀行獲利性指標的影響力，樣本標的為台灣同時發行信用卡及現金卡業務共廿六家銀行，得到實證結果如下：
1、高利差商品利息收入佔總利息收入比、失業率、備抵呆帳覆蓋率對資產報酬率與淨值報酬率皆有顯著的影響力。
2、逾放比對淨值報酬率呈現正向顯著的影響力，因銀行犧牲盈餘以降低逾放比，造成逾放比愈低，淨值報酬率愈低。
3、加入資產規模大小之虛擬變數後，手續費收入佔利息收入比對淨值報酬率與資產報酬率呈顯著的影響力，且資產規模較大銀行的影響力大於資產規模較小銀行，二者影響方向相反。
4、加入資產規模大小之虛擬變數後，自動化設備交易市佔率對資產報酬率呈顯著的影響力，但資產規模大小的影響力並無差異性，北部分行數佔總分行數比亦呈顯著的影響力，且資產規模較大銀行的影響力大於資產規模較小銀行。
研究結論為：高利差業務與徵授信品質及風險控管二項因素，為影響銀行獲利性之關鍵因素，取得二者平衡是銀行未來發展最為重要的課題。
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| 摘要(英) | This paper attempted to find out the essential profit factors in Taiwan banking system. Most of banking efficiency literatures addressed profitability efficiency, which pick up the variables in accounting and financial ratios, to be the determinants of performance. Very few studies have focused on the relationship between the variables about personal consuming loans and profitability efficiency. In Taiwan, after the “Cash Card” were introduced by Cosmos Bank, personal consuming loans became the most profitable and competitive business in banking industry. For this reason, this study chose the variables about personal consuming loans, which may be the determinants of profitability performance, to exam the effects of profitability efficiency. Since the length of data is not long enough, we applied Panel Data method with a sample of 26 banks in Taiwan to do the empirical investigation. We also consider that the bank size of assets to be the dummy variable to discuss the effects to the dependent variables. Results showed that the variables about personal consuming loans are related to the profitability performance. This research also provides evidence that the determinants of credit risk and high interest spread have critical influence in banking profitability performance. |
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| 論文目次 | 目錄
第一章 緒論
第一節 研究背景與動機.......................................1
第二節 研究目的.............................................5
第三節 研究流程與研究大綱...................................5
第二章 文獻探討
第一節 新舊銀行經營績效之比較..............................8
第二節 逾放比及金控公司成立前後對銀行經營績效之影響.........9
第三節 消費金融業務對銀行經營績效之影響.....................12
第四節 非財務比率變數及研究方法之相關文獻...................13
第三章 研究方法及計量模型
第一節 研究方法的選取及特性.................................20
第二節 追?資料之基本模型...................................21
第三節 研究變數.............................................22
第四章 實證分析
第一節 資產規模大小之T檢定................................32
第二節 追?資料模型之估計結果..............................34
第五章 結論與建議
第一節 研究結論.............................................50
第二節 研究限制.............................................52
第三節 研究建議.............................................53
表目錄
【表1-1】逾期負債金額及戶數統計表.................................3
【表1-2】世界各國信用卡循環信用利率調查表.........................4
【表2-1】國內相關文獻整理........................................16
【續表2-1】國內相關文獻整理......................................17
【表2-2】國外相關文獻整理........................................18
【續表2-2】國外相關文獻整理......................................19
【表3-1】解釋變數之定義及其影響方向之彙整........................29
【表4-1】本國銀行樣本............................................31
【表4-2】變數資料來源表..........................................31
【表4-3】t檢定之基本敘述統計資料................................33
【表4-4】不同資產規模下，資產報酬率及淨值報酬率之差異檢定結果....34
【表4-5】以資產報酬率為應變數之實證結果..........................35
【續表4-5】以資產報酬率為應變數之實證結果........................36
【表4-6】以淨值報酬率為應變數之實證結果..........................42
【續表4-6】以淨值報酬率為應變數之實證結果........................43
【表4-7】逾放比與淨值報酬率之實證結果............................46
【表4-8】資產報酬率所有研究樣本結果一覽表........................48
【表4-9】淨值報酬率所有研究樣本結果一覽表........................49
圖目錄
【圖1-1】研究架構及流程圖.....................................6
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| 參考文獻 | 1、陳香如(1992)，「商業銀行經營績效評估模式之建立與應用」，未出版之碩士論文，國立中央大學財務管理研究所。
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| 論文頁數 | 58 |
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